Metadata-Version: 2.1
Name: odoo-addon-l10n_br_mis_report
Version: 18.0.2.0.0.1
Requires-Python: >=3.10
Requires-Dist: odoo-addon-date_range==18.0.*
Requires-Dist: odoo-addon-l10n_br_coa==18.0.*
Requires-Dist: odoo-addon-mis_builder==18.0.*
Requires-Dist: odoo==18.0.*
Summary: =?utf-8?q?Templates_de_relat=C3=B3rios_cont=C3=A1beis_brasileiros=3A_Balan=C3=A7o_Patrimonial_e_DRE?=
Home-page: https://github.com/OCA/l10n-brazil
License: AGPL-3
Author: KMEE,Odoo Community Association (OCA)
Author-email: support@odoo-community.org
Classifier: Programming Language :: Python
Classifier: Framework :: Odoo
Classifier: Framework :: Odoo :: 18.0
Classifier: License :: OSI Approved :: GNU Affero General Public License v3
Classifier: Development Status :: 4 - Beta
Description-Content-Type: text/x-rst

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   :alt: Odoo Community Association

===========================================================
Relatórios contábeis brasileiros: Balanço Patrimonial e DRE
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   !! source digest: sha256:21e24563776b93c53ec3daa5db3f27fa794bade8371b0bad6b82bf712e7a0d68
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    :target: http://www.gnu.org/licenses/agpl-3.0-standalone.html
    :alt: License: AGPL-3
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    :alt: Try me on Runboat

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Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado do Exercício brasileiros
para o mis_builder, com os relatórios já montados e os períodos em que a
legislação brasileira manda apurar e demonstrar.

O Balanço segue a ordem do art. 178 da Lei 6.404/76 e a DRE a do art.
187. As contas são selecionadas pela classificação contábil, então os
mesmos relatórios servem qualquer plano de contas.

**Table of contents**

.. contents::
   :local:

Installation
============

Este módulo tem como dependência o módulo ``mis_builder``, que pode ser
encontrado nos seguintes locais:

- `Odoo Community Association (OCA)
  Shop <https://odoo-community.org/shop>`__
- `Repositório no GitHub <https://github.com/OCA/mis-builder>`__

Configuration
=============

Os relatórios selecionam as contas pela **classificação contábil
brasileira** (as etiquetas de conta do ``l10n_br_coa``), não pelo código
da conta. Quem usa os planos ``l10n_br_coa_generic`` ou
``l10n_br_coa_simple`` não precisa configurar nada: eles já vêm
classificados.

Num **plano de contas próprio**, classifique as contas para que elas
apareçam: vá em **Faturamento > Configuração > Plano de Contas**, abra a
conta e preencha **Etiquetas** com a linha de relatório correspondente
(por exemplo "Ativo / Circulante / Estoques" ou "Resultado / (-)
Despesas Administrativas").

Toda conta de resultado leva **duas** etiquetas: a da sua linha na DRE e
a etiqueta guarda-chuva "Resultado / Contas de Resultado (todas)". É
essa segunda que alimenta a linha "Resultado do Exercício" do Balanço,
que é o que faz o ativo fechar com o passivo mais o patrimônio líquido.

Conta sem etiqueta simplesmente não entra nos relatórios legais, que é o
comportamento desejado para contas de controle interno.

Usage
=====

O módulo já instala os relatórios prontos. Acesse **Faturamento >
Relatórios > Relatórios SIG** e escolha um deles:

- **Balanço Patrimonial - exercício atual e anterior**: a apresentação
  comparativa que a Lei 6.404/76 manda publicar (art. 176, § 1º), com a
  coluna de variação.
- **DRE - exercício atual e anterior**: a mesma comparação, para o
  resultado.
- **DRE - mês e acumulado no exercício**: o acompanhamento gerencial
  corrente, com o mês, o acumulado desde 1º de janeiro e as duas colunas
  equivalentes do exercício anterior.
- **DRE - trimestral**: o trimestre em que se apura o IRPJ e a CSLL no
  lucro presumido e no lucro real trimestral (Lei 9.430/96, art. 1º),
  com o trimestre anterior e o mesmo trimestre do exercício passado.

Para ver outro período, mude a **data base** do relatório: todas as
colunas se reposicionam juntas, porque são declaradas relativas a ela,
não por data fixa.

Depois clique em **Visualizar**, **Imprimir** ou **Exportar**. No modo
de visualização, clicar no valor de uma linha detalhada abre os
lançamentos que a compõem.

Períodos
--------

O módulo instala três tipos de período (**Faturamento > Configuração >
Intervalos de Datas**), que se geram sozinhos daí em diante:

- **Mês de competência**, que é o período da apuração de ICMS, IPI, PIS
  e COFINS e da escrituração mensal do SPED;
- **Trimestre de apuração**, o trimestre civil do IRPJ e da CSLL;
- **Exercício social**, de um ano (Lei 6.404/76, art. 175).

Montar um relatório próprio
---------------------------

Duplique um dos prontos e ajuste as colunas, ou crie um novo escolhendo
o modelo BP ou DRE. Em **Colunas**, cada coluna pode ser uma data fixa
ou um período relativo à data base: "Tipo de período" Ano com
"Deslocamento" 0 é o exercício corrente, -1 o anterior. Marque
**Acumulado no ano** para a coluna começar em 1º de janeiro.

Uma ressalva do Balanço: a coluna precisa cobrir o exercício (o
exercício inteiro ou um acumulado desde 1º de janeiro), porque o
resultado do período é lido do movimento das contas de resultado. Numa
coluna de mês isolado, o patrimônio líquido exibiria só o resultado
daquele mês.

Known issues / Roadmap
======================

Fornecer modelos de **Balanço Patrimonial (BP)** e **Demonstrativo de
Resultados do Exercício (DRE)** conforme a norma **ITG 1000**, com
versões para:

- **Pequenas Empresas**
- **Microentidades**

Changelog
=========

16.0.2.0.0
----------

- O Balanço e a DRE deixam de ser quatro modelos por prefixo de conta
  (um par por plano) e passam a ser **um Balanço e uma DRE** que
  selecionam as contas pela classificação contábil, valendo para
  qualquer plano, inclusive customizado. Até a versão 14.0 esse papel
  era dos tipos de conta brasileiros, que a versão 16.0 do Odoo
  eliminou.
- O Balanço ganha a linha **Resultado do Exercício**. Sem ela o
  resultado do período não aparecia em lugar nenhum e o balanço fechava
  com o ativo maior que o passivo mais o patrimônio líquido, pela
  diferença exata do lucro.
- Correções de seleção de conta que vinham desde a migração para a 16.0:
  os Lucros Acumulados apontavam para uma conta de compensação
  inexistente, o grupo de Lucros e Prejuízos Acumulados era contado duas
  vezes no patrimônio líquido, e as linhas de IRPJ e de CSLL apontavam
  para prefixos que não existem em nenhum dos dois planos.
- O módulo passa a instalar **relatórios prontos** e os **períodos
  fiscais brasileiros** (mês de competência, trimestre de apuração e
  exercício social), em vez de entregar só os modelos.

Os modelos antigos (``balanco_patrimonial_generic``,
``balanco_patrimonial_simple``, ``dre_generic`` e ``dre_simple``) foram
removidos. Relatórios montados sobre eles precisam ser refeitos sobre os
novos.

Bug Tracker
===========

Bugs are tracked on `GitHub Issues <https://github.com/OCA/l10n-brazil/issues>`_.
In case of trouble, please check there if your issue has already been reported.
If you spotted it first, help us to smash it by providing a detailed and welcomed
`feedback <https://github.com/OCA/l10n-brazil/issues/new?body=module:%20l10n_br_mis_report%0Aversion:%2018.0%0A%0A**Steps%20to%20reproduce**%0A-%20...%0A%0A**Current%20behavior**%0A%0A**Expected%20behavior**>`_.

Do not contact contributors directly about support or help with technical issues.

Credits
=======

Authors
-------

* KMEE

Contributors
------------

- Luis Felipe Mileo <mileo@kmee.com.br>
- Diego Paradeda <diego.paradeda@kmee.com.br>
- Antônio S. Pereira Neto <neto@engenere.one>

Maintainers
-----------

This module is maintained by the OCA.

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   :target: https://odoo-community.org

OCA, or the Odoo Community Association, is a nonprofit organization whose
mission is to support the collaborative development of Odoo features and
promote its widespread use.

.. |maintainer-mileo| image:: https://github.com/mileo.png?size=40px
    :target: https://github.com/mileo
    :alt: mileo

Current `maintainer <https://odoo-community.org/page/maintainer-role>`__:

|maintainer-mileo| 

This module is part of the `OCA/l10n-brazil <https://github.com/OCA/l10n-brazil/tree/18.0/l10n_br_mis_report>`_ project on GitHub.

You are welcome to contribute. To learn how please visit https://odoo-community.org/page/Contribute.
